С процентов по вкладам и счетам в банках на территории России, полученным в 2021 и 2022 году, налога не будет. Это не зависит от суммы вклада, ставки ЦБ или размера полученных процентов — подобный доход включен в список доходов, не облагающихся НДФЛ. Минфин о новом способе с 2024 г. подать заявление о возмещении по вкладам и депозитам при банкротстве банка или отзыве лицензии: Госуслуги и сайт АСВ. С 2024 года в России заработает программа долгосрочных сбережений. Это новый сберегательный инструмент, который поможет в будущем получать дополнительный доход.
Сколько придется платить
- С 2024 года банки обязаны информировать вкладчиков об истечении срока вклада
- Кабмин одобрил поправки к проекту о вычете по НДФЛ на долгосрочные сбережения
- Налог на вклады: что изменилось
- Вклады: изменения и тенденции
- Sorry, your request has been denied.
Повышение ставки ЦБ до 16% снизило в шесть раз число вкладчиков, обязанных заплатить налог
Кардинально поменяется понятие «вкладчик» в законе. Если сейчас это физлицо, ИП, компания малого бизнеса и ряд некоммерческих организаций, то с 25 марта 2024 года «вкладчиками» с точки зрения ССВ будут считаться: любые физлица как частные клиенты банков индивидуальные предприниматели NEW адвокаты, нотариусы и иные физические лица, открывшие банковские счета вклады для осуществления профессиональной деятельности компании малого бизнеса кроме некредитных финансовых организаций НФО и NEW кроме оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке — кто это такие см. Соответственно, банковские счета и вклады нотариусов, адвокатов, иных лиц, занимающихся частной практикой, счета профсоюзов, а также счета предприятий среднего бизнеса с годовой выручкой в общем случае до 2 млрд рублей и числом сотрудников до 250 человек становятся застрахованными и с 25 марта 2024 года в полном объеме включаются в расчетную базу для вычисления суммы взносов в АСВ, что может серьезно увеличить ежеквартальные расходы банка. Банковские счета, вклады, расчет процентов и система страхования вкладов глазами банка — в уникальном авторском курсе « Мастер банковского дела » Изменения с 21 сентября 2024 года. Возмещение по вкладам физлиц, ИП, нотариусов и иных лиц, занимающихся профессиональной деятельностью, начнет выплачиваться из ФОСВ без вычета встречных требований банка к таким вкладчикам, а это значит, что банкам вести учет встречных требований нужно будет только в отношении застрахованных вкладчиков-юрлиц, которым возмещение из АСВ будет выплачиваться исключительно за минусом их долгов перед банком.
Позже эту идею озвучивали ещё несколько раз. Но официально льготу так и не утвердили. Сначала доход от вклада пересчитают в рублях по курсу Центробанка на дату, когда проценты доход фактически зачислили на счёт. Если на момент закрытия счёта курс доллара США равнялся 80 рублям, то при пересчёте получится 16 000 рублей. С этой суммы налог взимать не будут, ведь она существенно ниже необлагаемого лимита. Важно: доход от изменения курса не считается доходом от вклада, так как сам по себе вклад — это имущество собственника.
Так считают в Минфине. Когда платить налог на вклады По налогу на вклад будет действовать упрощённый порядок — подавать декларацию не нужно. Банки сами передают в ФНС данные о начисленных процентах до 1 февраля следующего за отчётным года, а после этого налоговики начисляют НДФЛ. По общим правилам заплатить налог нужно до 1 декабря следующего года. Так что если человек заработал на вкладах в 2023 году, перечислить НДФЛ придётся до 1 декабря 2024-го. Узнать точные цифры можно будет в личном кабинете налогоплательщика.
Каким может быть доход от инвестиций Первостепенная задача НПФ — уберечь деньги от инфляции и сохранить их покупательную способность, отмечает Хмелев. При этом важно понимать, что пенсионные средства — это «длинные деньги», поэтому оценивать результаты инвестиций целесообразно за продолжительный период времени, от 5 лет и более. Но говорить о какой-то высокой доходности, значительно превышающей инфляцию, к сожалению, пока не приходится», — отмечает Хмелев. В случае ПДС доходность может быть выше, чем в случае простого управления НПФ, за счет софинансирования инвестиций государством. Вложенные гражданами средства на сумму 2,8 млн рублей при этом застрахованы в Агентстве по страхованию вкладов АСВ , что снижает риски получения убытка. Оценить примерный размер выплат по ПДС можно с помощью специального калькулятора. Можно ли досрочно забрать деньги из ПДС Право на получение выплат в рамках ПДС будут иметь граждане, участвовавшие в программе не менее 15 лет или достигшие возраста 55 лет женщины и 60 лет мужчины. По выбору участника программы периодические выплаты могут быть пожизненными или срочными на срок не менее 10 лет.
При этом для граждан предусмотрена возможность забрать средства досрочно без потери накопленного дохода при наступлении «особых жизненных ситуаций». К таким ситуациям отнесены оплата дорогостоящего лечения участника программы перечень видов лечения утверждается правительством и потеря кормильца. В иных случаях досрочно получить пенсионные накопления и сумму софинансирования от государства нельзя. Дополнительные взносы можно забрать в любой момент, но при досрочной выплате полученная сумма может оказаться меньше внесенной — это зависит от условий договора с НПФ. Ключевое отличие ПДС от ИИС состоит в том, что инвестор, имеющий ИИС, может самостоятельно распоряжаться своим капиталом на счете, определяя, во что вложить ту или иную часть денежных средств. ИИС не предполагает софинансирования вложений государством и страхования накоплений. Фактически единственное сходство ПДС и ИИС — возможность получения налогового вычета на сумму до 52 000 рублей в год при зачислении на счет 400 000 рублей. Преимущества и недостатки ПДС для граждан Программа долгосрочных сбережений имеет свои плюсы и минусы: К основным плюсам ПДС можно отнести следующие особенности.
Далее ежегодно этот срок будет повышаться на 1 год, пока не дойдёт до 10 лет. Стартует программа долгосрочных сбережений Также с 1 января стартовала программа долгосрочных сбережений с государственным софинансированием. Напомню, её цель — сформировать накопления на пенсию. В первые 3 года государство будет добавлять на счёт до 36 000 рублей в зависимости от суммы взносов. Для того чтобы принять участие в программе, нужно заключить соответствующий договор с любым негосударственным пенсионным фондом. Рассчитывать на выплаты можно будет спустя 15 лет либо с 55-60 лет для женщин и мужчин, соответственно. Новый лимит будет распространяться только на переводы на свои счета в других банках. Переводить другим людям без комиссии по номеру телефона по-прежнему можно будет только до 100 000 рублей. При этом сделать это необходимо не позднее, чем за 5 дней до завершения срока. Чтобы клиент за это время смог решить, как распорядиться деньгами в дальнейшем.
Банк будет вправе повышать ставки только в рамках уровня, действующего на момент заключения договора. В случае обнаружения подозрительной операции банк остановит отправку средств и предупредит клиента. Если же банк проведёт операцию на счёт из данной базы, то будет обязан вернуть все деньги в срок до 30 дней с момента подачи заявления клиентом.
ЦБ решит судьбу: останутся ли депозиты высокодоходными в 2024 году
| Минфин и Банк России ответили на популярные вопросы о новой программе долгосрочных сбережений | NVL. Новые правила защиты вкладчиков: банки будут уведомлять о приближающемся окончании срока депозита и запретят комиссию за дистанционные переводы счетов С 1 февраля 2024 года в России вступят в силу новые правила. |
| Налогообложение процентов по банковским вкладам с 2024 года | 1. С 1 февраля банки обязаны будут сообщить своему клиенту об окончании срока его вклада. |
| Кабмин одобрил поправки к проекту о вычете по НДФЛ на долгосрочные сбережения | Платить налог по вкладам нужно самостоятельно, но специально подавать декларацию не требуется. Все банки в течение года и до 1 февраля следующего года отправляют в ФНС информацию о процентных доходах по вкладам и счетам своих клиентов. |
Никакие поблажки в отношении налога на проценты по банковским вкладам не одобрены
Банки заранее начнут готовиться и снижать проценты по своим вкладам. Поэтому лучше всего именно сейчас подбирать для себя хороший вклад на ближайшие 3-6 месяцев, а то скоро может быть поздно. При этом 18-20% без рисков хочется всегда. Для тех, кто планирует копить крупные суммы в 2024 году, нужно помнить, что с 1 января 2021 года для россиян вступил в силу новый закон о налогообложении процентов по банковским вкладам. Повышение Банком России ключевой ставки до 16% в целях борьбы с инфляцией отразилось на предложениях банков для своих клиентов. Выгодные ставки по вкладам повысили интерес населения к депозитам. В 2023 году россияне положили рекордный объем денег на вклады. Какова новая максимальная сумма страхования вкладов в России с 2024 года? С началом 2024 года максимальный размер гарантированного возмещения по вкладам в российских банках будет увеличен до 2 миллионов рублей. Банки заранее начнут готовиться и снижать проценты по своим вкладам. Поэтому лучше всего именно сейчас подбирать для себя хороший вклад на ближайшие 3-6 месяцев, а то скоро может быть поздно. При этом 18-20% без рисков хочется всегда. По данным Агентства по страхованию вкладов, средний размер вклада физического лица за девять месяцев 2023 года составил 316 тысяч рублей. При этом число вкладчиков — физических лиц, чьи вклады в банках подлежат страхованию, составляет 256,4 миллиона.
Никакие поблажки в отношении налога на проценты по банковским вкладам не одобрены
Как мы видим, создана многоуровневая система гарантий как на уровне самого НПФ, так и на уровне государства. Полагаем, что граждане могут быть спокойны за сохранность своих инвестиций. Как будет учитываться этот налоговый вычет - автоматически или надо будет подавать заявления? Будет ли в его получении полная аналогия с налоговым вычетом по индивидуальному инвестиционному счету ИИС? Наша совместная концепция с Банком России - концепция единого налогового вычета. Это 52 тыс. Кто оформлял налоговые вычеты по индивидуальным инвестиционным счетам, сейчас видят, что это делается очень легко - нажатием пары кнопок в личном кабинете ФНС. Надеемся, что так же будет работать и здесь. Мы стремимся, чтобы это было и удобно, и технологично. В этом плане будет полная аналогия с индивидуальным инвестиционным счетом. Может ли человек получать доход в первый год, как только внесен взнос, или получать выплаты можно будет только со второго года, когда проценты начнут накапливаться?
Валерий Красинский: Человек делает взносы в программу, они учитываются на его именном аналитическом счете, который ведет НПФ. По итогам года по этим счетам начисляется та доходность, которая получена в результате инвестирования. Как уже обсуждали выше, если человек захочет досрочно по своему желанию не в особой жизненной ситуации забрать сбережения, частично или полностью, то в этом случае ему выплачивается не остаток на счете, а та сумма, которая определена в договоре с НПФ. Она может быть меньше остатка на счете, потому что могут применяться понижающие коэффициенты за досрочный возврат. Напоминаю, что пенсионные накопления, переведенные в программу, и государственное софинансирование досрочно забрать нельзя, кроме особых жизненных ситуаций. В этом плане будет полная аналогия с индивидуальным инвестиционным счетом Вопрос читателя: Я вступаю в программу, откладываю по 5 тыс. В год набегает 60 тыс. Сколько софинансирует государство и в течение скольких лет? Иван Чебесков: Допустим, средний доход у человека меньше 80 тыс. Тогда будет софинансирование в размере 32 тыс.
Он 60 тыс. Плюс налоговый вычет - порядка 8-9 тыс. Это уже те стимулы и те плюсы, который инвестор получит, плюс инвестиционный доход от результатов управления НПФ. Сейчас предполагается, что софинансирование от государства будет работать первые три года. Этот вопрос прорабатывается. Мы очень долго дискутировали о том, какие есть бюджетные возможности на то, чтобы продлять софинансирование, но это уже будем решать по мере того, как программа будет работать. Вопрос читателя: Есть ли в этой программе минимальный гарантированный процент дохода? Валерий Красинский: Программа предусматривает обязательную безубыточность инвестиций. При этом закон не обязывает НПФ начислять по счету гражданина какую-то фиксированную ставку дохода. Однако такая минимальная гарантированная доходность может быть предусмотрена в договоре с конкретным фондом по согласованию сторон.
Будет ли расширяться перечень особых жизненных ситуаций, при которых можно досрочно снять все деньги без потерь? Условно, дом сгорел. Валерий Красинский: Сначала посмотрим на то, как будет работать программа, а потом будет понятно, нужно в ней что-то менять или нет. Но опять же программа все-таки не страховой продукт.
Соответственно, и меньше шансов, что придется платить налог. Такая схема расчета распространяется на налоговые периоды, то есть на проценты, полученные в 2023 году и в последующие годы. По новым правилам вычет рассчитывается, исходя из максимальной ключевой ставки на начало каждого месяца соответствующего календарного года. Ожидается, что благодаря необлагаемой налогом сумме большей части вкладчиков налог не коснется», — подтвердили «РБК Инвестициям» в пресс-службе Минфина России.
Такая необлагаемая налогом сумма гарантирована по данным на 1 декабря 2023 года. Сколько у вас вкладов и на какую сумму — не имеет значения. Важно, превышает ли общая сумма полученных вами процентов необлагаемый минимум. Если да, то налог придется заплатить. Когда банки предлагают вклады с процентной ставкой, превышающей ключевую ставку ЦБ, доход по таким вкладам может превысить необлагаемую сумму. РБК Инвестиции На валютные вклады Если у вас есть банковские вклады в иностранной валюте, то по ним тоже нужно будет платить налоги по новой схеме независимо от размера ставки. Доходы по ним будут пересчитываться в рубли по курсу Банка России, который действовал на дату выплаты процентов. Эта сумма слишком мала, чтобы платить за нее налог, однако ее добавят к доходам по другим вкладам, если они у вас есть.
При этом в Минфине объяснили [2], что доход от изменения курсов валют не учитывается. Сумма вклада — это имущество, а не доход, так что он в принципе не может подлежать налогообложению. На вклады для пенсионеров Сейчас у пенсионеров нет особых условий и льгот по новому закону о налогах на вклады.
Рост цен сохраняется, но стал более сдержанным. Замедление инфляции вызвано временными факторами, указывает регулятор. Платежеспособный спрос в экономике по-прежнему превышает предложение товаров и услуг. По словам экономиста Германа Ткаченко, в ближайшее время возможно изменение ситуации по вкладам. Понижение ставки маловероятно. Предполагаю, что в ЦБ примут решение сохранить ее на прежнем уровне или поднять на 0,5 пункта.
В условиях быстро меняющейся финансовой среды важно быть готовым к возможным рискам и принимать взвешенные решения. По прогнозу Зварича, банки могут начать постепенно снижать процентные ставки по вкладам в течение года, если инфляция стабилизируется и начнется тенденция ее снижения. В таких условиях кредитные организации будут ожидать от Центробанка более мягкой денежно-кредитной политики. Однако, по мнению аналитика, такие изменения можно ожидать лишь во второй половине года, в то время как в первых двух кварталах ставки, вероятно, останутся стабильными. Зварич полагает, что предложения отдельных банков будут определяться их потребностями в финансировании. В банковской сфере всегда существует постоянная борьба за доверие клиентов и привлечение средств. Поэтому, когда возникает необходимость в дополнительных средствах, банки могут решить повысить ставки по депозитам, срок которых превышает год. Это может быть выгодно для клиентов, которые готовы вложить свои средства на более длительный срок и получить больший доход. Однако, необходимо помнить, что повышение ставок может быть временным явлением и зависеть от текущей экономической ситуации. В то же время, большинство банков предпочитает сосредоточиться на короткосрочных депозитах до года. Это связано с тем, что банкам выгоднее иметь доступ к средствам клиентов в более короткие сроки.
Освобождение от НДФЛ процентного дохода по вкладам в банках хотят продлить
Таким образом, в 2023 году от налогообложения освобождены доходы в виде процентов по вкладам в банках в размере ₽150 тыс. (₽1 млн × 15%). Впервые НДФЛ с банковских процентов будет взиматься в 2024 году, вкладчики уплатят налог с процентов 2023 года. Не облагаются НДФЛ проценты: По вкладам, размещенным под ставку менее 1 процента годовых. как изменятся ставки по вкладам в банках в 2024 году; какие изменения ожидаются по вкладам. В наступившем году клиентов банков ждет целый ряд изменений, которые касаются разных аспектов банковских вкладов. Таким образом, необлагаемый доход составляет 1 млн рублей * 15% = 150 тыс. рублей, налогом будет облагаться только сумма процентов по всем вкладам гражданина за 2023 год, которая превышает 150 тыс. рублей. Страхование вкладов по-новому. В течение 2024 года несколько раз будет изменяться редакция Федерального закона № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации».
Теперь это закон. Юрист сказала, что ждет вкладчиков уже в феврале
С 2024 года в России заработает программа долгосрочных сбережений. Это новый сберегательный инструмент, который поможет в будущем получать дополнительный доход. В случае принятия поправок налоговые вычеты будут распространяться на доходы, полученные с 1 января, по договорам, заключенным начиная с 2024 года, отмечает Минфин. Подробный обзор новых условий страхования банковских вкладов с 2024 года, реакция и ожидания отраслевых экспертов, сравнение с мировыми стандартами и прогнозы изменений в законодательстве.
Курсы валюты:
- Теперь это закон. Юрист сказала, что ждет вкладчиков уже в феврале
- Налог на вклады в 2023 и 2024 годах: нововведения в законодательстве
- Налог на вклады в 2023 и 2024 годах: как рассчитать и сколько платить.
- Налог на вклады в 2023 году — как правильно заплатить налоги по вкладам?
- Налог на вклады: что изменилось
- Программа долгосрочных сбережений граждан: как она устроена и кто может участвовать