Чтобы сохранить сторнирование, нажмите кнопку «Провести и закрыть» (6). После этого перерасчет в 1С 8.3 ЗУП, связанный со сторнированием ошибочной операции, будет завершен. В разделе меню "Настройка" перейдем в пункт "Расчет зарплаты".
Сторнируем документ расчета сверхурочных часов
| Ошибка в бухгалтерском учете за прошлые годы: как исправить | В разделе меню "Настройка" перейдем в пункт "Расчет зарплаты". |
| Как сделать сторно в 1С Бухгалтерия 8.3 (8.2) | Как сторнировать начисленную зарплату (оклад, доплаты от оклада и т.п.) одному работнику, которого рассчитали, а он заболел в последний день и принес в следующем месяце. |
| Проводки по возврату зарплаты | Найти его можно на закладке «Расчет зарплаты» на рабочем столе пользователя либо в Главном меню программы -> пункт «Расчет зарплаты по организациям» -> «Сторнирование». |
| Правило «красного сторно»: типичные ошибки и примеры применения в бухучете | Специальный механизм для пересчета государственных пособий, позволяет автоматически оформить документы-исправления. Сторнирование расчетных документов. |
Возврат заработной платы — проводки, документы
КА 8 сторнирование движений документа: доступ к документу корректировки. В списке документов с помощью кнопки "Создать" вводим новый документ. Каким образом исправить ситуацию, и какими бухгалтерскими записями оформить удержание переплаты, расскажет эта статья. Удержание излишне выплаченной заработной платы. Можно: Документ предназначен для сторнирования документов, проведенных в одном из прошлых периодов расчета. Вызывается документ из пункта Исправления меню Документы.
"Красное сторно" – только в пяти случаях: новые правила учета – 2020
В бухгалтерии довольно распространено понятие «сторно», позволяющее добавлением новой правильной записи исправить или отменить предыдущие действия, поскольку никаких зачеркиваний, подтираний ластиком или использование корректоров недопустимо. Сторнировать — это значит исправить ошибочно сделанную бухгалтерскую запись Для чего используется сторно? Допущенная существенная ошибка, которая может отразиться на общих показателях отчетности за определенный период, в результате окажет влияние на принимаемые руководителем экономические решения. Насколько допустима неточность, организация вправе определять самостоятельно, принимая во внимание: размер неверно указанных сумм; характер соответствующей статьи отчета по бухгалтерии. Сторнирование неправильно отраженных фактов в бухучете или подготовленных квартальных, полугодовых, годовых отчетов, простыми словами означает, что это такое своеобразное аннулирование сведений. Например, может понадобиться внести изменения, если ошибка стала результатом: недопонимания сотрудником применения нормативных и законодательных актов, касающихся бухгалтерского учета; погрешностей при расчете, когда неправильно сделаны вычисления, не приняты во внимание отдельные нюансы; элементарной описки например, вместо необходимости указания итоговой суммы 1000, бухгалтер машинально указал 10 000 ; использования недостоверной информации на момент подготовки отчета; безответственности работника бухгалтерии. Если неточность отчетных сведений связана с полученной новой информацией которая по объективным причинам была недоступна после подведения итогов за установленный период деятельности, это не является ошибкой, то есть обозначает, что сторнировать не нужно. Что такое «красное сторно»? Итак, мы выяснили, что такое сторнировать — это отменить итоговую положительную проводку.
Сделать ее пересчет.
Имейте ввиду, что калькуляция касающаяся закрытых сроков переносится в таблицу по перерасчету прошлого периода документа среднего заработка. Как координировать работу ПО по перерасчетам Разработчики всегда перед внедрением новшеств в первую очередь ориентируются на конечного потребителя своего продукта, и, следовательно опираются на пожелания клиентов. Для быстроты действия и комфортной работы выведен в отдельный функционал перерасчетов и инструменты управления ими. Найти его Вы сможете в зарплате по вкладке сервиса и там Вы увидите перерасчеты. Форма для работы бухгалтера включает в себя 2 элемента: Зарплатаи отпуска. Больничные и другие межрасчетные документы. По первой позиции Вы вправе запросить по позициям сведения относительно подчиненного, бумаги исчисления, на основе которого осуществлен пересчет. Здесь позволено проработать команду доначисления и перерасчета, а также удалить ненужную позицию. Вы конечно же можете и в ручном режиме произвести пересчет сумм и добавить такую запись.
По второй позиции списка Вы можете проводить все вышеописанные действия по бумагам, опирающимся на средний доход подчиненного. Вы вправе записать коррективы или пересчитать форму по среднему заработку. Не бойтесь ошибиться и дважды воспользоваться данным функционалом. Машина запоминает проводимые манипуляции и обязательно сообщит Вам об этом и предложит отменить перезаполнение формы. Удалить ненужные позиции по исчислениям Вы сможете в этой форме. Пересчет НДФЛ Помимо исчисления основных сумм, Вы справе пересчитать начисленный налог по подчиненным и перечисленных в бюджет в прошлом периоде. С этой целью разработчики предлагают Вам воспользоваться командой перерасчета налога на доход физлиц.
Единственный выход — уговорить сотрудника, чтобы он добровольно отдал деньги. И если он откажется, то взыскать деньги не получится даже в суде. В судебной практике есть реальная история, когда работодатель судился с работником из-за излишне выплаченных денег, но проиграл дело. История из жизни. При увольнении сотрудника бухгалтер дважды перечислил ему компенсацию за неиспользованный отпуск. Обнаружив нарушение, деньги попросили вернуть, но уволенный отказался. Организация такой поступок расценила как нанесение ущерба и подала иск на бывшего сотрудника, чтобы возместить его. Суд первой инстанции сразу отказал. Он сослался ст. А задвоение компенсации нельзя считать таким, оно явно техническое. Работодатель с выводом не согласился и подал апелляцию. Вторая инстанция его поддержала. Казалось логичным, что работодатель переплатил зарплату и требует вернуть деньги.
Как отмечается в апелляционных определениях Московского городского суда от 28. Как отразить в учете удержание счетных ошибок? Вне зависимости от причин переплаты она должна быть соответствующим образом оформлена в учете. Согласно п. Требования по возмещению ущерба, образовавшегося в связи с переплатой работнику зарплаты, отражаются записью п. В связи с этим данная корреспонденция счетов возможна по всем источникам финансового обеспечения. Рассмотрим примеры отражения операций в учете. В бюджетном учреждении при расчете зарплаты в сентябре 2019 года была допущена счетная ошибка: вместо 25 000 руб. В ходе рассмотрения причин возникновения ошибки было выявлено, что причиной стали неверные действия при сложении выплат. Возврат излишне начисленной работнику зарплаты был погашен путем удержания из зарплаты работника. Операции отражаются по КВФО 2 приносящая доход деятельность. В силу п. Поскольку ошибка выявлена в текущем году, в соответствии с нормами данного стандарта ошибка исправляется методом «красное сторно» и дополнительной бухгалтерской записью в день обнаружения счетная ошибка при начислении см.
Инструкция: как исправить ошибки при начислении заработной платы
| Исправление ошибок 1с зуп - Ремонт и установка крупной бытовой техники | Содержание статьи. |
| Как исправить ошибку в начислении зарплаты в 1с | Операция сторно. Подробные инструкции по работе с программами и сервисами 1С. Ознакомиться с практическими советами по работе с продуктами 1С можно на нашем сайте. |
Исправление и сторнирование начисленной зарплаты в 1С
Суммы в сторнирующей проводке пишутся красным цветом. Необходимо составить бухгалтерскую справку, объясняющую причину сторнирования. Желательно сторнировать в том же периоде, когда была ошибка. Если период закрыт - в текущем. Сторнирование должно быть отражено в учетной политике организации. Правильное оформление сторнирования позволит избежать вопросов со стороны контролирующих органов.
Особенности сторнирования в 1С В программе 1С есть несколько способов сторнирования: Использовать кнопку "Сторнировать". Создать документ со знаком "минус". Применить специальный документ "Сторно". В любом случае в 1С сторнирование автоматически выделяется красным. Это облегчает поиск сторнировочных проводок.
Последствия неправильного сторнирования Если сторнирование сделано с нарушением правил, это может привести к таким последствиям: Искажение бухгалтерской отчетности. Вопросы и штрафы от контролирующих органов. Увеличение налоговой нагрузки.
Строки 6 и 7 также отличаются лишь одним реквизитом «Статья расходов», который не заполнен в документе «Ведомость на выплату». После исправления всех ошибок достаточно еще раз сформировать универсальный отчет и проверить результат. Подобную корректировку необходимо провести по всем 3 регистрам. Возможна ситуация, когда строки в универсальном отчете идентичны, но, при этом, они все равно отображаются. В таком случае необходимо проверить сотрудника, действительно ли это один и тот же сотрудник или есть дубли. Для этого необходимо дважды нажать на сотрудника в колонке «Сотрудник» и открыть карточку сотрудника. Для сравнения удобнее всего ориентироваться на значение реквизита «Табельный номер». Откроем карточку сотрудника в первой и второй строке. Табельные номера разные, значит в справочнике «Сотрудники» есть дубли, или физическое лицо действительно работает в организации по основному месту работы и по совместительству, и в один из документов начисления или выплаты неверно был подобран сотрудник. В данном случае необходимо выбрать нужного сотрудника в документе начисления или выплаты. Выше были рассмотрены единичные случаи, когда в документе «Ведомость на выплату» попадают начисления прошлых периодов по малому числу сотрудников, но иногда, например, после перехода с ЗУП 2. В таком случае рекомендовано скорректировать задолженность по сотрудникам на начало какого-либо периода, например, на начало года, ручной корректировкой, а суммы текущего периода исправить уже в документах начислений и выплат. Для ручной корректировки данных регистра на начало года нужно использовать документ «Перенос остатков». Находится он в разделе «Администрирование» - «Переносы данных». Далее необходимо создать документ на последний день прошлого отчетного периода, в нашем случае происходит корректировка на 1 января 2021 года.
Почему не рассчитываются удержания? Удержания рассчитываются в текущем расчетном периоде с учетом предыдущего результата расчета прошлых периодов. Формы команд в зависимости от состояния документа В зависимости от состояния документа, который может быть исправлен, по-разному отражаются команды Исправить и Сторнировать, а также ссылки на исправительные и исправляемые документы. Возможны следующие варианты: Документ еще не имеет смысла исправлять рис. Документ уже лучше корректировать через механизм исправлений, а не перепроводить существующий экземпляр документа рис. Документ уже исправлен рис. Документ уже сторнирован рис. Документ — исправление документа предыдущего периода. Документ является исправлением документа предыдущего периода и при этом сам уже исправлен повторное исправление рис. Документ является исправлением документа предыдущего периода и при этом сторнирован. Редактировать его нельзя рис. Документ еще не имеет смысла исправлять Рис. Документ можно исправить или сторнировать Рис. Документ исправлен Рис. Документ-исправление в закрытом периоде Рис. Документ-исправление повторно исправлен Рис. Документ-исправление сторнирован Возможности «1С:Зарплаты и управления персоналом 8» в части перерасчета заработной платы Перерасчет начисленной зарплаты Перерасчеты регистрируются при изменении данных для расчета зарплаты в периодах, за которые уже была произведена выплата заработной платы. Причинами регистрации перерасчетов являются изменения: состава начислений; значений показателей; отработанного времени. При отмене проведения документа Начисления зарплаты и взносов, информация о сотрудниках и периодах, за которые были перерасчеты, восстанавливается и может быть исправлена повторно. Если причина перерасчета зарегистрирована в программе — в форме документа Начисление зарплаты и взносов появляется информационная надпись, в которой сообщается о необходимости перерасчитать документ см. Если нажать по гиперссылке Подробнее, то открывается форма со списком периодов и причин возникновения перерасчетов. Сообщение о необходимости перерасчета и кнопка «Доначислить сейчас» При нажатии на кнопку Доначислить сейчас создается документ Начисление зарплаты в текущем периоде, и в нем заполняется табличная часть Доначисления, перерасчеты. Перерасчет пособий Аналогично примеру перерасчета зарплаты, на закладке Перерасчет пособий отражаются результаты перерасчета или доначисления пособий за прошлые периоды рис. Перерасчет пособий Перерасчет пособий выполняется автоматически в случае внесения исправлений в существующие приказы на отпуск по уходу за ребенком. Если нет необходимости в создании отдельного документа перерасчета зарплаты следующим расчетным периодом, период не закрыт и зарплата не выплачена — есть возможность пересчитать текущий документНачисление зарплаты и взносов.
Есть возможность процесс удаления в описываемой конфигурации провести вручную с помощью функции «Операция». Этот способ корректировки называют сторнированием по произвольному документу. Существует перечень документов, которые в процессе проводки формируются в списки для записи в регистре данных. Для примера посмотрим, как это работает с «Реализация акт, накладная ». При анализе движения документа, отобразится следующее: Когда формируете сторно подобного файла, надо вносить исправления и в регистры данных. Алгоритм таков: нажать «Ещё»; кликнуть «Выбор регистров»; указать в «Регистры сведений» требуемые регистры, в которые будут внесены правки. После нажатия «ОК», регистр отразится в отдельной вкладке. По завершению всех этих операций необходимо проверить в сторнируемом объекте то, что было записано, и исправить эту запись регистра.
Сторнирование больничного в 1С
Создадим документ «Зарплата к выплате организаций», с которым мы уже познакомились в разделе «Выплатим зарплату работникам организации через кассу». Укажем вид выплаты - отпускные, и способ выплаты — через банк. В поле «Месяц начисления» выберем февраль, так как документ отпуска относился к февральским начислениям. А так как дата документа была 31. В открывшемся списке контрагентов выбираем наш банк.
Для этого в списке документов установим курсор на тот документ, который формировал сумму отпускных к выплате, и нажмем кнопку ввода на основании панели инструментов формы. Выберем из подменю кнопки пункт «Платежное поручение исходящее». В открывшемся документе укажем получателя из списка контрагентов. Проставим галочку «Оплачено» для отражения погашения задолженности в отчетах.
По кнопке выбора поля «Банковский счет» необходимо выбрать из соответствующего списка банковский счет организации, с которого будут перечисляться денежные средства см. Откроется окно «Элемент Банковские счета». Укажем номер счета и банковский индивидуальный код как показано на рисунке ниже.
В шапке создаваемого документа требуется указать всю необходимую информацию. Затем перейти к заполнению табличной части документа. На вкладке «Главное» требуется указать номер листка нетрудоспособности, ее причину, а также случаи нарушениях больничного режима, если такие имели место быть. Во вкладке «Начисления» можно увидеть сумму начисленного пособия по временной нетрудоспособности. Статья: Сторнирование больничного в 1С Найди решение своей задачи среди 1 000 000 ответов После того, как данный документ был заполнен, нужно нажать на кнопку «Записать и закрыть».
Например, такая переоценка до справедливой стоимости, определяемой методом рыночных цен , в соответствии с п. Теперь же такой прием нашел широкое применение. Так, например, в случае корректировки суммы ранее признанного резерва предстоящих расходов, за исключением резерва на демонтаж и вывод основных средств из эксплуатации, в сторону уменьшения операция отражается проводкой, обратной созданию такого резерва: по дебету счета 401 60 и кредиту счета 401 20.
Аналогичным образом как было описано ранее, создаем документ сторно и уже выбираем наш документ реализации. После чего документ заполнится проводками из документа реализации с отрицательными значениями. Теперь если в книге продаж настроить видимость доп. И давайте рассмотрим напоследок еще один пример по корректировке регистра, к примеру, изменить срок полезного использования оборудования, который был указан с ошибкой при принятии к учету. Отмечаем соответствующие регистры галочками. И далее указываем нужный срок полезного использования и наше основное средство в обоих регистрах. Остались вопросы?
Причины перерасчетов в «1С:ЗУП ред. 3», как убрать и как вызвать перерасчеты
- Основания для удержания из зарплаты
- Сторно документа в «1С 8.3 Бухгалтерия»
- Кадровый учет и расчет зарплаты в 1С 8.3 ЗУП 3.1
- Как сделать сторно в камине
- Какими проводками делается бухгалтерское сторно?
Как исправить ошибку в начислении зарплаты в 1с
До изменений учреждения поступали по-разному. Одни применяли «красное сторно», другие — обратные проводки. Важная деталь Уменьшение сумм обязательств по сформированному резерву предстоящих расходов и принятие обязательства за счет указанного резерва также отражаются способом «красное сторно» Посмотрите на примере с условными цифрами, какую корреспонденцию счетов выполнить при изменении цены контракта табл.
Бегло просмотрим, как выполнить сторнирование в конфигурациях 1С: Бухгалтерия. В 1С: Комплексная автоматизация 8 ред. Доступ в общем случае можно получить в "Полном" интерфейсе через меню "Операции" - "Документы" - тип документа "Корректировка записей регистров". В списке документов с помощью кнопки "Создать" вводим новый документ: В новом документе необходимо установить признак "Использовать заполнение движений", станет доступной для ввода табличная часть: В табличной части добавляем новую строку кнопкой "Добавить". В колонке "Действие" строки выбираем из выпадающего списка "Сторно движений документа", в колонке "Документ" выбираем документ, для которого необходимо выполнить сторно проводок. Нажмем на кнопку "Заполнить движения" командной панели табличной части. Как видно из примера программа в документе сразу заполнит сторнирующими записями для всех регистров, в которых документ выполнил движения, включая, если есть, регистры сведений и накоплений, помимо бухгалтерских регистров.
Итоги Возврат излишне выплаченной зарплаты: причины и используемые счета Проводки по возврату излишне выплаченной заработной платы зависят от причин, вызывающих необходимость такого возврата. Остановимся на двух часто встречающихся причинах: обнаружены ошибки в сумме начисленной и выплаченной зарплаты счетная ошибка ; зарплатные начисления сделаны верно, но в платежном поручении указали другую сумму. В первом случае нужно сделать проводки: исправляющие начисленную сумму зарплаты; отражающие погашение работником переплаты. Какие счета могут быть задействованы при сторнировании излишне начисленной зарплаты? Всё зависит от изначальных проводок по начислению зарплаты — в них могут участвовать различные счета смотрите на рисунке ниже : Подробнее о том, в дебет каких счетов может начисляться зарплата, узнайте из этого материала. Крупные компании могут начислять зарплату с применением всех указанных счетов, если в их штате присутствуют: работники основных производственных цехов начисление зарплаты: Дт 20 Кт 70 ; сотрудники вспомогательных подразделений Дт 23 25, 29 Кт 70 ; управленческий персонал Дт 26 Кт 70.
Сторно в 1С Часто у пользователей 1С 8 возникают вопросы по сторнированию проводок в программе. Для того чтобы сторнировать неверную проводку в 1С необходимо воспользоваться документом «Операции введенные вручную». В поле «Способ заполнения» выбираем «Сторно движений документов» и подбираем документ, в котором хотим сторнировать проводку. Когда применять метод сторно? Исправление ошибок как методом сторно, так и любым другим происходит в таком порядке: — ошибка, обнаруженная в отчетном периоде до сдачи отчетности, исправляется последним днем квартала; — ошибка, выявленная в предыдущих периодах, исправляется сторнируется в день обнаружения. Многие бухгалтеры пренебрегают методом «красного сторно», предпочитая делать обратные проводки.
Пример : В бухгалтерском учете была обнаружена лишняя проводка Дт 20 Кт 70 38000 руб. Для того чтобы аннулировать эту проводку делают обратную проводку: Дт 20 Кт 70 38000 руб.
Почему проводка с минусом названа красное сторно?
- Что собой представляет сторно?
- Сторнировать - это отменять? Что такое, для чего используется эта функция
- Как произвести сторнирование начислений после поверки счётчиков
- Как исправить ошибки при начислении зарплаты
- Welcome to nginx!
Удержание излишне выплаченной заработной платы
В статье подробно рассматривается понятие сторнирования в бухгалтерском учете. Объясняется, что такое сторнировать ошибочную проводку и для чего это нужно. Что такое сторно? При ведении бухгалтерского учета могут допускаться ошибки в документах. В зависимости от характера ошибки, допущенной в бухгалтерском учете, применяются следующие способы ее исправления: сторнирование лишних записей. сторнированием. А можно в разделе «Зарплата» найти пункт «Сторнирования начислений». Создается документ, в его шапке выбираете документ, который нужно отменить, и указываете месяц.
Как в 1С 8.3 сторнировать документ прошлых периодов
Содержание статьи. С учетом этого, с зарплаты за апрель 2021 г. (месяц, в котором произведено сторнирование больничного за май 2020 г.) организация должна была перечислить в бюджет больше на 702. Разберем на примере регистра накопления «Зарплата к выплате». Формируем универсальный отчет по регистру «Зарплата к выплате». Возможности «1С:Зарплаты и управления персоналом 8» в части перерасчета заработной платы.
Излишне выплаченная заработная плата: способы быстрого возврата и составление учета
Документ-исправление повторно исправлен Рис. Документ-исправление сторнирован Возможности «1С:Зарплаты и управления персоналом 8» в части перерасчета заработной платы Перерасчет начисленной зарплаты Перерасчеты регистрируются при изменении данных для расчета зарплаты в периодах, за которые уже была произведена выплата заработной платы. Причинами регистрации перерасчетов являются изменения: состава начислений; значений показателей; отработанного времени. При отмене проведения документа Начисления зарплаты и взносов, информация о сотрудниках и периодах, за которые были перерасчеты, восстанавливается и может быть исправлена повторно.
Если причина перерасчета зарегистрирована в программе — в форме документа Начисление зарплаты и взносов появляется информационная надпись, в которой сообщается о необходимости перерасчитать документ см. Если нажать по гиперссылке Подробнее, то открывается форма со списком периодов и причин возникновения перерасчетов. Сообщение о необходимости перерасчета и кнопка «Доначислить сейчас» При нажатии на кнопку Доначислить сейчас создается документ Начисление зарплаты в текущем периоде, и в нем заполняется табличная часть Доначисления, перерасчеты.
Перерасчет пособий Аналогично примеру перерасчета зарплаты, на закладке Перерасчет пособий отражаются результаты перерасчета или доначисления пособий за прошлые периоды рис. Перерасчет пособий Перерасчет пособий выполняется автоматически в случае внесения исправлений в существующие приказы на отпуск по уходу за ребенком. Если нет необходимости в создании отдельного документа перерасчета зарплаты следующим расчетным периодом, период не закрыт и зарплата не выплачена — есть возможность пересчитать текущий документНачисление зарплаты и взносов.
Если сотрудников, по которым требуется перерасчет, в документе много — можно перезаполнить документ по кнопке-меню Заполнить в шапке документа. В выпадающем списке доступны: полное перезаполнение документа; перезаполнение с сохранением ручных изменений; дополнение данными работников, не включенных в документ. Если требуется пересчитать зарплату только одного работника — это можно сделать, указав строку начислений с нужным сотрудником, правым кликом мыши вызвать контекстное меню и выбрать пункт менюПересчитать сотрудника.
Документ «Доначисление, перерасчет» Документ Доначисление, перерасчет — это созданный в специальном режиме документ Начисление зарплаты. Если период «закрыт», т. Он содержит реквизиты, необходимые для выполнения межрасчетной выплаты и предназначен для использования в случаях, когда требуется выплатить доначисленную зарплату до окончания расчетного периода рис.
Документ «Доначисление, перерасчет» Перерасчет документов среднего заработка Необходимость перерасчета документов среднего заработка определяется автоматически при регистрации начисленной зарплаты. Программа определяет перечень документов, в которых используются данные о среднем заработке за период в котором произведены изменения. Если изменились сведения о начислениях и отработанном времени — регистрируется запись перерасчета.
При этом на форме документа среднего заработка отображается информационная надпись в которой сообщается о необходимости перерасчитать средний заработок и сам документ, по гиперссылке Подробнее, так же, как и в документе Начисление зарплатыоткрывается форма со списком периодов и причин возникновения перерасчетов. Пользователь самостоятельно выбирает что ему делать — перерасчитать документ или же оформить его исправление. Если перерасчет затрагивает начисления прошлых периодов — результат перерасчета отражается в табличной части Перерасчет прошлого периода документа среднего заработка.
Управление перерасчетами Для улучшения удобства работы и более быстрого доступа к данным о перерасчетах в программе создано рабочее место Перерасчеты — инструмент управления перерасчетами. Рабочее место представляет собой обработку, содержащую две табличные части Зарплата и Отпуска, больничные и другие межрасчетные документы. В таблице Зарплата можно для каждой зарегистрированной записи открыть данные сотрудника, данные документа, являющегося причиной перерасчета, оформить документ Доначисление, перерасчет или удалить запись из списка, если она не соответствует действительности.
Если способ заполнения «по Документу» выбирается документ, которым производилось начисление. Если способ заполнения «по Начислению» из списка начислений выбирается нужное начисление и в «Настройках» документа «Выплата» указывается период, в который оно было начислено. Далее устанавливается флаг «Выплачено» и проводится документ». Если данное начисление выплачивается вместе с зарплатой в «Виде операции» выбирается «Выплата зарплаты» Устанавливается «Период», за который происходит выплата. В справочнике «Виды начислений» создайте новый элемент справочника «Оплата донорских» с указанием вида дохода и вида дохода для страховых взносов, согласно действующему законодательству. Установите флажок «есть база» и на закладке «База» настройте базу для расчета среднего заработка.
Для расчета донорских применяется документ «Начисление по среднему» с видом расчета « Другие расчеты гособязанности, донорские и др. На закладке «Главная» выбираете сотрудника и указываете период для расчета. На закладке «Расчет» выбираете начисление, предварительно созданное в справочнике «Виды начислений». На закладке «База» отражены данные для расчета среднего заработка. Если в результате перерасчета возникает положительная сумма отпускных к выплате, то в данной ситуации перерасчет стоит произвести текущей датой документом «Начисление по среднему», в поле «Перерасчет» необходимо выбрать документ, который необходимо пересчитать. Сумма отпускных будет доначислена текущим периодом.
В этом случае следует помнить правила выплаты отпускных в соответствии с ТК РФ отпускные выплачиваются за 3-и дня до отпуска. Налог с этой суммы рассчитается и удержится в документе «Выплата». Если в результате перерасчета отпускных возникает отрицательная сумма к выплате, то в документе «Начисление по среднему с признаком «перерасчет» на закладке «Расчет» в строке «Начисление» нужно вручную перевыбрать наименование начисления, предварительно созданное в справочнике «Виды начислений», с видом дохода 2000 например Отпуск СТОРНО. Сумма отрицательного налога с разницы перерасчета будет сторнирована в документе НДФЛ за текущий месяц. Читайте также: Как сделать крыльцо на металлокаркасе Данные по периодам, исключаемым и добавляемым к отпуску, при необходимости можно отредактировать вручную.
Давайте разберем еще один вариант оформления сторно на документе реализации. Месяц уж закрыт, поэтому оформим сторно реализации. Аналогичным образом как было описано ранее, создаем документ сторно и уже выбираем наш документ реализации. После чего документ заполнится проводками из документа реализации с отрицательными значениями. Теперь если в книге продаж настроить видимость доп.
И давайте рассмотрим напоследок еще один пример по корректировке регистра, к примеру, изменить срок полезного использования оборудования, который был указан с ошибкой при принятии к учету. Отмечаем соответствующие регистры галочками.
Надо заметить, что большинство подобных ситуаций разрешаются в мирном ключе, и сотрудник, получивший сумму, превышающую полагающийся заработок, дает разрешение на удержание.
Мы же рассмотрим техническую сторону проблемы и приведем примеры корректировочных проводок. Рассмотрим на примере, как удержать излишне выплаченную зарплату. В августе бухгалтер фирмы, работающей на ОСНО, обнаружил в расчете зарплаты за июль счетную ошибку: продавцу-консультанту Иванову Р.
Оклад Иванова составляет 30 000 руб.