1. Граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства вправе обратиться за установлением, пересмотром в соответствии с законодательством Российской Федерации пенсий и (или) иных выплат, устанавливаемых к пенсии. В-шестых, страховые организации хоть и предлагают данный продукт, но практически для всех страховых компаний он является не основным, наряду с такими видами страхования, как имущественное страхование, страхование автогражданской ответственности и так далее. Договор добровольного пенсионного страхования заключается между страхователем и негосударственным пенсионным фондом (либо компанией-страховщиком). Такое соглашение заключается на получение таких типов выплат: дополнительная (негосударственная) пенсия. Российские компании в настоящее время практикуют две дополнительные схемы пенсионного страхования. – страхование с установленными взносами, где размер будущей пенсии зависит от суммы, накопленной до выхода работника на пенсию.
Гражданско-правовой механизм осуществления добровольного пенсионного страхования
Чтобы воспользоваться обязательным пенсионным страхованием в негосударственном пенсионном фонде НПФ , застрахованному следует перевести в НПФ свою накопительную пенсию. Может пригодиться: как снять накопительную часть пенсии Добровольное пенсионное страхование является дополнительным, оно выполняется на основании правоотношений по договору между гражданином и финансовой организацией. По нему, застрахованный самостоятельно выплачивает взносы по тарифам и в сроки, указанные в договоре добровольного страхования. Размер и регулярность платежей зависит от выбранной программы. Достигнув оговоренный срок, страховая компания начинает производить выплаты застрахованному лицу. Страховщиками выступают негосударственные фонды надзорный орган — Центральный Банк России и страховые компании их деятельность курирует Агентство по страхованию вкладов , которые обязаны иметь соответствующие лицензии на осуществление данного вида деятельности. Для сведения: как размер пенсии зависит от МРОТ Как работает дополнительное пенсионное страхование Вы вступаете в добровольные правоотношения с выбранным фондом и формируете дополнительную пенсию: самостоятельно перечисляете взносы, а фонд инвестирует эти деньги.
При наступлении пенсионного возраста вы получаете перечисленные выплаты и начисленный доход от инвестиций. Размер негосударственной пенсии зависит исключительно от дополнительных добровольных выплат и дохода от их инвестирования.
Формула — 1 рубль государства на 4 рубля работника действует для участников со среднемесячным доходом выше 150 000 рублей. Чтобы получить господдержку в максимальном размере, участник направляет на долгосрочные накопления не менее 144 000 рублей в год.
Максимальный размер софинансирования единый для всех — 36 000 рублей в год. Исходя из формул, каждый участник сможет получить от государства до 108 000 рублей за три года участия в программе долгосрочных сбережений. Налоговый вычет Дополнительный стимул для участия в программе — возврат НДФЛ на сумму внесенных накоплений. Чем выше взносы, тем больше можно вернуть подоходного налога.
Налоговый вычет , который предусмотрен по программе долгосрочных сбережений, учитывают из совокупных взносов: по договорам долгосрочных сбережений; договорам долгосрочного страхования жизни; индивидуальным инвестиционным счетам. Вычет предоставят с максимальной суммы до 400 000 рублей за год, которая складывается из взносов по всем указанным продуктам. Возврат на руки составит не более 52 000 рублей в год. Принять участие в программе может любой россиянин с 18 лет.
Для участия в программе нужно заключить специальный договор с НПФ. Их количество законом не ограничено. То есть можно заключить договор долгосрочных сбережений на себя, на супруга, ребенка и родителя, и по каждому государство проведет софинасирование при выполнении всех остальных требований. Участники программы могут в индивидуальном порядке определять некоторые условия с негосударственным пенсионным фондом.
Например, выбрать период регулярных выплат после этапа накоплений — 10 лет по базовым условиям, или договориться с НПФ о единовременной выплате. Если участник решает использовать пенсионные накопления для формирования долгосрочных сбережений, НПФ переводит деньги на нужный счет до 31 марта следующего года. Возврат денег на формирование накопительной пенсии в дальнейшем не предусмотрен. Частые вопросы Как раньше работала программа софинансирования пенсии от государства?
Программа софинансирования от 2008 года работала по принципу 1:1 в случае, если участник достиг пенсионного возраста и внес 12 тысяч рублей и 1:4, если участник отложил назначение пенсии после достижения пенсионного возраста. Как пенсионерам получить деньги по старой программе в Пенсионном фонде? Пенсионеру необходимо обратиться в отделение Социального фонда России — бывший ПФР с паспортом и написать заявление на выплату. Что такое программа долгосрочных сбережений граждан?
Это новый проект софинансирования пенсии, который начнет работать с 1 января 2024 года. Сколько можно получить с 2024 году по программе софинансирования?
Как очевидно из терминологии, первое происходит по желанию гражданина, второе — в силу требований закона. Существенное отличие — размер отчислений на ОПС не зависит от желания и возможностей плательщика. Тарифы на обеих схемах идентичные. Получить доступ к материалам КонсультантПлюс на 2 дня. Оно состоит из шести разделов. Заполняются все листы, вне зависимости от основания ДПС.
Разница между добровольным и обязательным Основные различия двух этих видов страхования заложены в самом их наименовании. Обязательное подразумевает обязанность гражданина или его работодателя осуществлять взносы в ПФР на будущее государственное пособие пожилого гражданина. Решение о добровольном страховании принимается самим лицом или его работодателем, государство оставляет возможность использования данного инструмента на усмотрение самих этих лиц. В рамках НПО лицо, вступающее в договорные отношения с фондом, имеет возможность по своему усмотрению определить: размер платежей; периодичность внесения; схему формирования правила наследования, период начала выплат и т. Правила НПО устанавливаются управляющими компаниями самостоятельно, но должны подчиняться Типовым страховым правилам, утвержденным Центробанком. Указанные правила НПФ регистрируются в Банке России, а при внесении в них изменений регистрации подлежат и они. Роль государства в формировании НПО заключается в установлении общих законодательных норм и регулировании деятельности НПФ. Непосредственного участия в формировании негосударственных пенсий власти не принимают, поскольку оно является лишь дополнительным к обязательному страхованию. Не стоит путать НПО и добровольное перечисление дополнительных страховых взносов в рамках обязательного пенсионного страхования. Последнее строго регламентировано государством, администрируется Пенсионным Фондом РФ, а в рамках софинансирования вовсе был принят отдельный законодательный акт. Цели и функции добровольного страхования Основная цель добровольного пенсионного страхования заключается в формировании дополнительного дохода после прекращения гражданином трудовой деятельности в силу возраста. НПО позволяет иметь дополнительный источник ежемесячного дохода наряду с государственным обеспечением. Также этот инструмент позволяет обеспечить гражданину более достойное финансовое состояние в старости. В качестве одной из функций НПО также можно привести инвестирование средств, то есть их вложение с целью получения прибыли. Так, некоторые программы НПО подразумевают не только возможность перевода накопленных таким образом средств в другие фонды, но и получение их в дальнейшее личное распоряжение. При грамотном выборе фонда у его вкладчиков имеется возможность накопить определенную сумму, а также приумножить ее в случае финансово грамотной деятельности НПФ. Рассматриваемый вид страхования также позволяет реализовать возможность граждан, которые трудятся на вредных или опасных работах, выйти на пенсию ранее установленного законом срока. Досрочное НПО позволяет гражданам получать гарантированный ежемесячный доход до наступления права на выплаты со стороны государства, прекратив при этом свою трудовую деятельность. Еще одна функция — предоставление дополнительных социальных гарантий работникам со стороны работодателя. Так, коллективным договором между организацией и ее сотрудниками может быть предусмотрена обязанность работодателя дополнительно застраховать сотрудников в рамках НПО. Таким образом, работодатель может заинтересовать граждан во вступлении с ним в трудовые отношения, а работник — получить дополнительные гарантии. Субъекты добровольного страхования В рамках договора НПО в отношения вступает несколько категорий лиц, то есть субъектов этих правоотношений: Негосударственный пенсионный фонд — организация, которая оказывает рассматриваемую услугу, принимая взносы, инвестируя их в различные проекты и сферы, и выплачивая негосударственные пенсии действующим пенсионерам или иным лицам, имеющим на это право в соответствии с условиями договора. Вкладчики — лица, осуществляющие внесением регулярных платежей в счет формирования НПО. В качестве этих лиц могут выступать сами граждане, а также их работодатели. Категория последнего не имеет значения, в этом качестве могут выступать как организации, так и индивидуальные предприниматели, осуществляющие свою деятельность без образования юридического лица. Эти лица всегда выступают второй стороной договора НПО. Участники — те граждане, в интересах которых осуществляются взносы в рамках НПО, то есть по сути, будущие получатели выплат негосударственной пенсии. В случае внесения взносов гражданином от своего имени и в своих интересах, он одновременно будет являться и участником и вкладчиком. В качестве самостоятельных субъектов правоотношений по НПО могут выступать управляющие компании, осуществляющие непосредственное инвестирование накапливаемых средств. Тонкости договора о ДС Содержание договора рассматриваемого вида ДС устанавливается каждым фондом самостоятельно с учетом норм законодательства. С формой такого документа предварительно до его заключения или визита в офис компании всегда можно ознакомиться на официальном сайте того или иного НПФ. При этом типовая форма этого документа в ближайшем будущем планируется утвердить Указанием Центробанка, в настоящее время рассматривается и обсуждается его проект. Итак, на что стоит обратить особое внимание в договоре о ДС: Выбранная пенсионная схема. Каждый НПФ предлагает различные схемы формирования и выплаты негосударственной пенсии в части порядка внесения взносов, получения сумм накопления участником или его правопреемником, времени назначения НПО. В самом тексте договора, как правило, лишь указывается номер такой схемы, расшифровка же ее приведена в Правилах конкретного фонда. Основания возникновения права на получение ежемесячных выплат в рамках НПО. Правила внесения взносов их размер, периодичность, протяженность времени внесения. Период действия договора. Рассматриваемый договор касается очень важной сферы, поэтому подлежит тщательному изучению целиком. Это касается не только озвученных моментов, но и всех остальных разделов, будь то права и обязанности сторон, их ответственность, тонкости правопреемства и др. Причем принимать участие в такой программе можно также по различным схемам, утверждаемым внутренними правилами фонда. В каждом из них перечень различен.
Глава 3 Дополнительное пенсионное страхование
Договор прекращает своё действие, если обязательства обеих сторон выполнены либо вследствие наступления иных причин, являющихся основанием для его прекращения или расторжения. Условием вступления в действие обязательств у страховщика выступает грамотно составленный пенсионный договор. Накопительным периодом, обозначенном в соглашении, считается интервал времени между возникновением обязательств и их выполнением в полном объёме. Выплаты накоплений должны производиться по месту нахождения страховщика. Ключевое обязательство НПФ или страховой компании - это выплата дополнительной пенсии. Действие договора ДПС прекращается: при полном выполнении страховых обязательств перед вкладчиком и участником; по причине расторжения соглашения; вследствие смерти участника или пенсионера; при признании участника или пенсионера без вести пропавшим; при ликвидации юрлица, являющегося вкладчиком; ввиду наступления прописанных в соглашении форс-мажорных обстоятельств. Пенсионное соглашение расторгается в следующих случаях: по договорённости сторон; при решении вкладчика о переходе в другой фонд; при нарушении установленного порядка выплаты вкладчиком одностороннее расторжение ; если нарушены условия договора ДПС одной из сторон.
В частности, в соответствии с п. В данном случае пенсионные основания - это основания приобретения участником договора права на получение негосударственной пенсии. При расторжении договоров добровольного пенсионного страхования за исключением случаев расторжения по причинам, не зависящим от воли сторон и возврате физическому лицу денежной выкупной суммы, подлежащей в соответствии с правилами страхования и условиями договора выплате при расторжении таких договоров, полученный доход за вычетом сумм внесенных налогоплательщиком страховых взносов учитывается при определении налоговой базы по НДФЛ и подлежит налогообложению у источника выплаты, которым является страховщик страховая организация. Обратите внимание! В случае расторжения договора добровольного пенсионного страхования за исключением расторжения по причинам, не зависящим от воли сторон при определении налоговой базы по НДФЛ учитываются уплаченные физическим лицом по этому договору суммы страховых взносов, в отношении которых ему был предоставлен социальный налоговый вычет, указанный в п. Страховая организация при выплате физическому лицу денежных выкупных сумм по договору добровольного пенсионного страхования обязана удержать сумму налога, исчисленную с суммы дохода, равной сумме страховых взносов, уплаченных физическим лицом по этому договору, за каждый календарный год, в котором налогоплательщик имел право на получение социального налогового вычета, установленного п. Если налогоплательщик предоставит справку, выданную налоговым органом по месту его жительства, подтверждающую неполучение им социального налогового вычета либо подтверждающую факт получения суммы предоставленного социального налогового вычета, предусмотренного п. Форма такой справки, выдаваемой налоговым органом по месту жительства налогоплательщика, утверждается ФНС России. Указанный порядок налогообложения выкупных сумм и сумм страховых взносов, уплаченных физическим лицом по договору добровольного пенсионного страхования, в отношении которых ему был предоставлен социальный налоговый вычет, установленный п. Если застрахованным лицом является кто-то из близких родственников страхователя, то согласно условиям договора право на получение денежной суммы может принадлежать тому застрахованному лицу, в пользу которого заключен договор. Соответственно в случае расторжения договора добровольного пенсионного страхования за исключением расторжения по причинам, не зависящим от воли сторон и возврата застрахованному физическому лицу денежной суммы, подлежащей в соответствии с правилами страхования и условиями договора выплате при расторжении такого договора, полученный доход подлежит налогообложению у источника выплаты, которым является страховщик страховая организация. При определении налоговой базы по НДФЛ в отношении денежной суммы, полученной застрахованным лицом в случае расторжения страхователем договора добровольного пенсионного страхования, вычет сумм страховых взносов, внесенных налогоплательщиком-страхователем, не производится. Таким образом, только при налогообложении выкупной суммы, выплачиваемой непосредственно самому страхователю, страховщик обязан производить вычет сумм страховых взносов, внесенных налогоплательщиком-страхователем за каждый календарный год, в котором налогоплательщик либо еще не имел права на получение социального налогового вычета, предусмотренного п. Пример 1.
Работодатель обязан передать заявление застрахованного в течение трех рабочих дней в территориальный орган ПФР по месту регистрации работодателя. Если численность работников превышает 100 человек, то работодатель может подать эти сведения в электронном виде. Территориальный орган ПФр рассматривает заявление в течение10 рабочих дней и извещает гражданина о принятом решении. Работодатель обязан информировать работника о перечисленных в его пользу дополнительных страховых взносов. Застрахованный гражданин самостоятельно определяет размер этих взносов, при этом в заявлении указывается либо твердая сумма либо процент от заработной платы. Гражданин имеет право изменить размер взносов в любое время. Работодатель может самостоятельно определять размер страховых взносов за каждого работника. Поступившая в ПФР сумма страховых взносов оправляется в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного. Застрахованные лица вправе выбрать инвестиционный портфель, управляющую компанию либо перевести средства пенсионных накоплений в негосударственный пенсионный фонд в соответствии с ФЗ Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в РФ, а также ФЗ О негосударственном обеспечении.
В любой момент они вправе прервать их и перестать платить. Чем добровольное страхование отличается от обязательного Точнее понять, что такое дополнительное пенсионное страхование добровольное , проще, если сравнивать его с обязательным. Как очевидно из терминологии, первое происходит по желанию гражданина, второе — в силу требований закона. Существенное отличие — размер отчислений на ОПС не зависит от желания и возможностей плательщика. Тарифы на обеих схемах идентичные. Получить доступ к материалам КонсультантПлюс на 2 дня.
Страхование сбережений на дополнительную часть пенсии
Любой человек имеет возможность накопить на старость, вступив в добровольные правоотношения на уплату дополнительных страховых взносов на себя. Рассказываем о добровольном пенсионном страховании. По сути, мы все — застрахованные лица, а СФР — государственный страховщик. На лицевой счет каждого застрахованного он открыт в СФР работодатели перечисляют из зарплаты обязательные страховые взносы по тарифу, установленному государством, из которых и складывается будущая пенсия. Чтобы воспользоваться обязательным пенсионным страхованием в негосударственном пенсионном фонде НПФ , застрахованному следует перевести в НПФ свою накопительную пенсию. Может пригодиться: как снять накопительную часть пенсии Добровольное пенсионное страхование является дополнительным, оно выполняется на основании правоотношений по договору между гражданином и финансовой организацией. По нему, застрахованный самостоятельно выплачивает взносы по тарифам и в сроки, указанные в договоре добровольного страхования. Размер и регулярность платежей зависит от выбранной программы.
Достигнув оговоренный срок, страховая компания начинает производить выплаты застрахованному лицу.
В целях стимулирования формирования пенсионных накоплений, государство создает механизм уплаты дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии. Государственная поддержка заключается в уплате дополнительных взносов на софинансирование пенсионных накоплений из средств фонда национального благосостояния. С 1 января 2009 года дополнительное пенсионное страхование осуществляется на основании заявления застрахованного лица, которое может подаваться гражданином лично по месту жительства в территориальный орган ПФР или через работодателя. Работодатель обязан передать заявление застрахованного в течение трех рабочих дней в территориальный орган ПФР по месту регистрации работодателя. Если численность работников превышает 100 человек, то работодатель может подать эти сведения в электронном виде. Территориальный орган ПФр рассматривает заявление в течение10 рабочих дней и извещает гражданина о принятом решении.
Работодатель обязан информировать работника о перечисленных в его пользу дополнительных страховых взносов. Застрахованный гражданин самостоятельно определяет размер этих взносов, при этом в заявлении указывается либо твердая сумма либо процент от заработной платы. Гражданин имеет право изменить размер взносов в любое время.
Если он не в состоянии обеспечить исполнение обязательств по договорам страхования, по решению Президента ему выделяют нужные средства из данного фонда. Во-вторых, денежные средства страхователей размещаются в надежные финансовые инструменты с хорошей доходностью — депозитные вклады, ценные бумаги, облигации, и застрахованные получают от них дополнительный доход. При этом общий взнос работодателя на социальное пенсионное страхование не увеличится. Представим, что новый механизм заработал и 45-летний человек со средней зарплатой по стране стал им пользоваться. Сколько он будет получать после достижения общеустановленного пенсионного возраста? После выхода на пенсию при пятилетнем сроке получения дополнительной пенсии такому гражданину будут каждый месяц выплачивать по 244 рубля, при десятилетнем — 142 рубля. В таком случае после достижения общеустановленного пенсионного возраста человеку будут выплачивать по 307 рублей в месяц в течение десяти лет или по 529 рублей в течение пяти лет.
Слово депутату Председатель постоянной комиссии по труду и социальным вопросам Палаты представителей национального собрания Людмила Кананович: — Сегодня в большинстве стран действует смешанная пенсионная система, в которой доминирует либо солидарная когда из налогов работающих сейчас людей выплачиваются пенсии текущему поколению пенсионеров. Практически во всех странах мира пенсионная система состоит из двух частей: государственной и накопительной. При этом, как показывает международная практика, большая часть будущей пенсии в итоге состоит из выплат именно индивидуальной пенсии, а государственные выплаты — это чаще всего гарантированный минимум. В Беларуси преимущественно солидарная пенсионная система, и ее обещают сохранить. То есть государство по-прежнему будет исполнять свои гарантии по поддержке нетрудоспособного пожилого населения. В то же время у наших граждан сегодня есть право и возможность участвовать в программах добровольного накопительного страхования пенсий. Правда, инициаторами участия в них чаще выступают наниматели, а не сами граждане.
Такое соглашение заключается на получение таких типов выплат: дополнительная негосударственная пенсия; единовременное пособие например, при смерти страхователя ; выкупная сумма при досрочном расторжении соглашения. В качестве соглашения применяется только договор единого установленного образца. Он заключается на период, во время которого взятые страховщиком обязательства должны быть выполнены. Страхователь имеет право расторгнуть договор в любой момент. Выкупная сумма в этом случае не может быть выплачена другим людям. Накопительные и другие обязательства должны быть выполнены по месту жительства вкладчика. Действие соглашения прекращается в случае: полного выполнения обязательств страховщиком; при смерти одного из участников; при наступлении одного из оговоренных в договоре форс-мажоров; при ликвидации компании-страховщика либо НПФ. Договор расторгают досрочно в случае перехода вкладчика в другой НПФ или по добровольному соглашению сторон. Поводами для этого также служат судебный иск из-за нарушения условий договора либо нарушение страхователем уплаты выплат. Отличия от обязательного Добровольное страхование хорошо дополняет обязательную программу. Оно имеет такие основные отличия: обеспечивается по договору НПФ или страховыми компаниями в отличие от обязательного государственного ; требует добровольного волеизъявления сторон не обеспечивается автоматически при достижении пенсионного возраста ; база для налогообложения и тарификация не регламентируются законодательством; страхователь имеет возможность самостоятельно выбирать негосударственный фонд или компанию-страховщика; взносы выплачивают в негосударственные пенсионные фонды; наиболее важной является именно конкретная схема страхования а не тарифы и процентные ставки по налогообложению, как для обязательного. Еще одно важное отличие — бюджет НПФ не формируется за счет работодателей, а также юридических лиц и региональных бюджетов. Добровольная программа страхования позволяет страхователю самостоятельно выбрать базовый тариф и другие условия. Виды программ Все способы добровольного социального страхования условно делятся на 2 группы: индивидуальное договор заключается сами страхователем ; корпоративное посредником выступает некоммерческий фонд или частная компания.
Дополнительное пенсионное обеспечение
Что такое добровольное пенсионное страхование? Какие есть виды и порядок уплаты первого взноса? Кому может понадобиться добровольное пенсионное страхование, преимущества и недостатки. часть вашей будущей государственной пенсии, которой вы в праве самостоятельно распорядиться и выбрать страховщика для ваших пенсионных накоплений. Страх-е пенсии – создание соотв-го резерва с выплатами из него в форме капитала или ренты при выходе на пенсию, полной или частичной инвалидности, смерти.
Защита документов
Главное отличие от уже имеющихся договоров ДПС, что можно через полгода после первого взноса выйти из проекта и забрать деньги обратно или приостанавливать пополнение счёта на срок до 5 лет, а потом возобновлять его. В случае смерти гражданина, скопленные средства будут переданы выгодоприобретателям. Если проект одобрят, то изменения в законодательстве будут приняты с 01. Для побуждения к участию в формировании ГПП предполагается введение налоговых льгот для участников и их работодателей. Чем добровольное пенсионное страхование отличается от обязательного Главное отличие между двумя видами страховки кроется в названии: в одном случае гражданин сам решает о необходимости страхования, размере и продолжительности взносов, способе пенсионных выплат. В случае обязательных взносов, размер, период и последующие выплаты закреплены на законодательном уровне. Страховая пенсия СП Выплачивается гражданам ежемесячно и играет роль компенсации дохода, получаемого ими за время трудовой деятельности. В случае смерти застрахованного, может выплачиваться нетрудоспособным членам его семьи. Ежегодно сумма выплаты индексируется.
Лишь в некоторых нормативных документах например, Налоговом кодексе фигурирует термин негосударственное пенсионное обеспечение далее также НПО , что на практике является синонимичным понятием. Простыми словами, под ним понимается вступление в добровольные договорные отношения с негосударственным пенсионным фондом по формированию дополнительной к государственной пенсии. После заключения такого договора у гражданина или его работодателя появляется обязанность в течение определенного периода времени вносить платежи в размере, установленным договором. Все перечисленные в добровольном порядке средств в дальнейшем будут формировать дополнительную пенсию. Также указанные финансы могут быть перемещены из одной управляющей организации в другую либо получены гражданином или его наследниками. Кроме НПФ программы добровольного пенсионного страхования предлагаются и страховыми компаниями. В этом случае заключается договор страхования, а застрахованное лицо или страхователь вносит периодические платежи в счет будущей пенсии. Негосударственная пенсия не регулируется отдельным законодательством, а порядок ее формирования определяется внутренними правилами НПФ.
При этом деятельность фонда в рамках добровольного страхования не должна противоречить закону. Разница между добровольным и обязательным Основные различия двух этих видов страхования заложены в самом их наименовании. Обязательное подразумевает обязанность гражданина или его работодателя осуществлять взносы в ПФР на будущее государственное пособие пожилого гражданина. Решение о добровольном страховании принимается самим лицом или его работодателем, государство оставляет возможность использования данного инструмента на усмотрение самих этих лиц. В рамках НПО лицо, вступающее в договорные отношения с фондом, имеет возможность по своему усмотрению определить: размер платежей; периодичность внесения; схему формирования правила наследования, период начала выплат и т. Правила НПО устанавливаются управляющими компаниями самостоятельно, но должны подчиняться Типовым страховым правилам, утвержденным Центробанком. Указанные правила НПФ регистрируются в Банке России, а при внесении в них изменений регистрации подлежат и они. Роль государства в формировании НПО заключается в установлении общих законодательных норм и регулировании деятельности НПФ.
Разница между добровольным и обязательным Основные различия двух этих видов страхования заложены в самом их наименовании. Обязательное подразумевает обязанность гражданина или его работодателя осуществлять взносы в ПФР на будущее государственное пособие пожилого гражданина. Решение о добровольном страховании принимается самим лицом или его работодателем, государство оставляет возможность использования данного инструмента на усмотрение самих этих лиц.
В рамках НПО лицо, вступающее в договорные отношения с фондом, имеет возможность по своему усмотрению определить: размер платежей; периодичность внесения; схему формирования правила наследования, период начала выплат и т. Правила НПО устанавливаются управляющими компаниями самостоятельно, но должны подчиняться Типовым страховым правилам, утвержденным Центробанком. Указанные правила НПФ регистрируются в Банке России, а при внесении в них изменений регистрации подлежат и они.
Роль государства в формировании НПО заключается в установлении общих законодательных норм и регулировании деятельности НПФ. Непосредственного участия в формировании негосударственных пенсий власти не принимают, поскольку оно является лишь дополнительным к обязательному страхованию. Цели и функции добровольного страхования Основная цель добровольного пенсионного страхования заключается в формировании дополнительного дохода после прекращения гражданином трудовой деятельности в силу возраста.
НПО позволяет иметь дополнительный источник ежемесячного дохода наряду с государственным обеспечением. Также этот инструмент позволяет обеспечить гражданину более достойное финансовое состояние в старости. В качестве одной из функций НПО также можно привести инвестирование средств, то есть их вложение с целью получения прибыли.
Так, некоторые программы НПО подразумевают не только возможность перевода накопленных таким образом средств в другие фонды, но и получение их в дальнейшее личное распоряжение. При грамотном выборе фонда у его вкладчиков имеется возможность накопить определенную сумму, а также приумножить ее в случае финансово грамотной деятельности НПФ. Рассматриваемый вид страхования также позволяет реализовать возможность граждан, которые трудятся на вредных или опасных работах, выйти на пенсию ранее установленного законом срока.
Досрочное НПО позволяет гражданам получать гарантированный ежемесячный доход до наступления права на выплаты со стороны государства, прекратив при этом свою трудовую деятельность. Еще одна функция — предоставление дополнительных социальных гарантий работникам со стороны работодателя. Так, коллективным договором между организацией и ее сотрудниками может быть предусмотрена обязанность работодателя дополнительно застраховать сотрудников в рамках НПО.
Таким образом, работодатель может заинтересовать граждан во вступлении с ним в трудовые отношения, а работник — получить дополнительные гарантии. Субъекты добровольного страхования В рамках договора НПО в отношения вступает несколько категорий лиц, то есть субъектов этих правоотношений: Негосударственный пенсионный фонд — организация, которая оказывает рассматриваемую услугу, принимая взносы, инвестируя их в различные проекты и сферы, и выплачивая негосударственные пенсии действующим пенсионерам или иным лицам, имеющим на это право в соответствии с условиями договора. Вкладчики — лица, осуществляющие внесением регулярных платежей в счет формирования НПО.
В качестве этих лиц могут выступать сами граждане, а также их работодатели. Категория последнего не имеет значения, в этом качестве могут выступать как организации, так и индивидуальные предприниматели, осуществляющие свою деятельность без образования юридического лица. Эти лица всегда выступают второй стороной договора НПО.
Участники — те граждане, в интересах которых осуществляются взносы в рамках НПО, то есть по сути, будущие получатели выплат негосударственной пенсии. В случае внесения взносов гражданином от своего имени и в своих интересах, он одновременно будет являться и участником и вкладчиком. В качестве самостоятельных субъектов правоотношений по НПО могут выступать управляющие компании, осуществляющие непосредственное инвестирование накапливаемых средств.
Тонкости договора о ДС Содержание договора рассматриваемого вида ДС устанавливается каждым фондом самостоятельно с учетом норм законодательства. С формой такого документа предварительно до его заключения или визита в офис компании всегда можно ознакомиться на официальном сайте того или иного НПФ. При этом типовая форма этого документа в ближайшем будущем планируется утвердить Указанием Центробанка, в настоящее время рассматривается и обсуждается его проект.
Итак, на что стоит обратить особое внимание в договоре о ДС: Выбранная пенсионная схема. Каждый НПФ предлагает различные схемы формирования и выплаты негосударственной пенсии в части порядка внесения взносов, получения сумм накопления участником или его правопреемником, времени назначения НПО. В самом тексте договора, как правило, лишь указывается номер такой схемы, расшифровка же ее приведена в Правилах конкретного фонда.
Основания возникновения права на получение ежемесячных выплат в рамках НПО. Правила внесения взносов их размер, периодичность, протяженность времени внесения. Период действия договора.
Рассматриваемый договор касается очень важной сферы, поэтому подлежит тщательному изучению целиком. Это касается не только озвученных моментов, но и всех остальных разделов, будь то права и обязанности сторон, их ответственность, тонкости правопреемства и др. Причем принимать участие в такой программе можно также по различным схемам, утверждаемым внутренними правилами фонда.
В каждом из них перечень различен. В каждом случае они подлежат индивидуальному изучению в зависимости от конкретной ситуации, целях вкладчиков и участников. Различия этих схем заключается в следующих критериях: длительность осуществления пенсионных выплат; время наступления права участника на получение ежемесячного дохода в рамках НПО; уровень участия в программе работодателя и сотрудника; размеры взносов, длительность и периодичность их внесения.
Полный перечень программ и схем конкретного фонда должен быть приведен в его пенсионных правилах, утверждаемых Советом директоров. Любому гражданину должен быть предоставлен свободный доступ для ознакомления с ними. В заключение отметим, что добровольное страхование в рамках НПО позволяет гражданам самостоятельно сформировать дополнительный источник дохода в пожилом возрасте.
ДС служит не только увеличению будущего дохода пенсионера, но может рассматриваться как инвестиция или дополнительная гарантия работнику со стороны работодателя. При заключении договора необходимо ответственно выбрать схему формирования и выплаты НПО. Полезное видео Предлагаем посмотреть интересное видео по теме: Система корпоративного пенсионного обеспечения зародилась в постсоветской России в начале 1990-х годов Указ Президента РФ от 16 сентября 1992 г.
Подавляющее большинство крупных НПФ России начинали свою деятельность именно как корпоративные пенсионные фонды, созданные на предприятиях нефтегазового сектора, энергетики, транспорта. Первоначально они обеспечивали пенсионные накопления сугубо для своих работников. Однако с течением времени первопроходцы на формирующемся рынке негосударственного пенсионного обеспечения окрепли и стали открытыми НПФ.
Иными словами, пройдя определенный набор процедур, они получили право привлекать накопительную часть пенсии граждан, не работающих в компаниях — учредителях фондов. Западные страны имеют более богатый опыт организации системы корпоративного пенсионного обеспечения. Граждане США, Великобритании, Голландии, Бельгии, Швейцарии, Японии и Австралии, с одной стороны, имеют высокий уровень дохода, а с другой — размер их государственной пенсии относительно невелик.
Основной доход после выхода на заслуженный отдых у жителей этих стран формируется за счет корпоративных пенсий и частных накоплений. Законодательство многих западных государств обязывает работодателей внедрять систему корпоративного пенсионного обеспечения.
В нашей стране самостоятельное формирование пенсий носит актуальный характер, ведь даже суммы страховых выплат достаточно небольшие. Мало кто в России получает действительно хорошую пенсию, позволяющую неплохо жить.
Что надо учитывать при выборе негосударственного пенсионного фонда?! Доходность НПФ. Стоит проанализировать статистику за пару лет. Оценить нужно то, сколько процентов чистой прибыли получил негосударственный пенсионный фонд от инвестированных денежных средств; Надежность организации.
В этом случае смотреть нужно рейтинг надежности на сайте. Понятие достаточно субъективное, но многие особенно развернутые отзывы помогают понять то, насколько хорошо работает организация. Несмотря на плюс добровольное страхование не лишено и минусов. Может возникнуть риск с доходами от инвестирования денежных средств.
В условиях экономического кризиса накопительной части пенсии вовсе не может быть. То есть получается то, что накопления не подвергаются индексации. Как можно добровольным образом вступить в правоотношения по ОПС?! Регистрация в ПФР гражданина в качестве страхователя лиц, которые добровольно вступают в правоотношения по обязательному страхованию проводятся путем подачи заявления в ПФР.
Кому можно воспользоваться этой функцией?! Подданные РФ, которые трудятся за пределами страны в целях уплаты денежных взносов за себя; Лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность; Физические лица, которые используют специальный налоговый режим на самозанятость. Для оформления документов надо обратиться в территориальное отделение Пенсионного фонда. Обращение можно сделать лично, через представителя по нотариально заверенной доверенности, почтой или через портал Государственных услуг.
После заключения правоотношений с ПФР гражданину придется платить за себя добровольные взносы.
Добровольное пенсионное страхование: что это такое и как оно работает
Отчисления в Пенсионный фонд РФ составили 20 % от заработной платы, которые распределялись следующим образом: 6 % – базовая часть, 10 % – страховая часть и 4 % – накопительная часть пенсии. Продолжая разговор о накопительном страховании жизни, как инструменте создания подушки безопасности, нельзя обойти вниманием такой сегмент накопительных программ, как добровольное пенсионное страхование и обеспечение. Указом установлено, что осуществлять страхование будет Республиканское унитарное страховое предприятие «Стравита», которое уже почти 20 лет занимается добровольным страхованием жизни и дополнительной пенсии. А накопительная пенсия – это деньги, которые копятся на пенсионном счете их обладателя. Цель создания накопительной части пенсии – формирование дополнительной «подушки безопасности» будущего пенсионера.
Обязательное пенсионное страхование (ОПС)
1.4.17. Дата начала выплаты пенсии по договору страхования – дата, указанная в договоре страхования, с которой Застрахованный начинает получать страховые выплаты в виде пенсии. Продолжая разговор о накопительном страховании жизни, как инструменте создания подушки безопасности, нельзя обойти вниманием такой сегмент накопительных программ, как добровольное пенсионное страхование и обеспечение. Что такое добровольное пенсионное страхование? Какие есть виды и порядок уплаты первого взноса? Кому может понадобиться добровольное пенсионное страхование, преимущества и недостатки. Добровольное пенсионное обеспечение (страхование) – система накоплений с помощью различных финансовых организаций будущей пенсии, основанная на тех же принципах, что и обязательное (государственное) пенсионное страхование. Страховая пенсия назначается по достижении пенсионного возраста тем, у кого есть необходимый минимум стажа и баллов. В 2020 году требуется 11 лет и 18,6 пенсионных баллов, а в ближайшей перспективе придется подтверждать уже 15 лет стажа и 30 баллов. «Система пенсионного страхования жизни давно подтвердила свою эффективность во многих странах. Вы наверняка слышали о размерах пенсии Дании. Эта страна с 2012 по 2017 год занимала первое место в рейтинге стран с лучшей пенсионной системой.
Добровольное пенсионное страхование
Эти договоры заключаются на любые страховые суммы и оговоренные многолетние сроки. Страхование жизни включает, кроме того, и страхование дополнительной пенсии , что позволяет гражданам за свой счет или за счет предприятий повысить размер причитающейся государственной пенсии. В долгосрочном личном страховании страхование жизни, страхование детей, страхование дополнительной пенсии и др. В имущественном страховании эффективность во многом зависит от страховой суммы и сумм возмещения, выплачиваемых страхователям при наступлении страхового случая. Чем более размер возмещения приближается к стоимости застрахованного имущества при его полной гибели или стоимости ремонта при его повреждении , тем выше эффективность страхования.
Выплата пенсий обеспечивается исходя из трудового стажа и уплаченных взносов в бюджет государственного пенсионного страхования, финансирование которых осуществляется, как и за счет текущих поступлений в Пенсионный фонд России, так и за счет средств, полученных от обязательных страховых взносов на накопление. Обязательное страховое обеспечение предполагает, что страховщик исполняет свои обязательства перед застрахованным лицом, при наступлении страхового случая посредством выплаты трудовой пенсии, социального пособия на погребение умерших пенсионеров, не подлежавших обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством на день смерти.
Субъектами обязательного пенсионного страхования являются страховщик, застрахованные лица и страхователи. Пенсионный фонд России является страховщиком обязательного пенсионного страхования. Выплаты физическим лицам, организациям, индивидуальным предпринимателям, адвокатам, нотариусам занимающимся частной практикой производят страхователи по обязательной форме пенсионного страхования. Застрахованными лицами являются граждане Российской Федерации, которые постоянно или временно проживают на территории Российской Федерации и на которых распространяется обязательная форма пенсионного страхования в соответствии с действующим Федеральным законом от 15.
Страхование Сегодня страховые компании предлагают множество продуктов, ориентированных на тех, кто задумывается о пенсии и о том, как обеспечить себе достойную жизнь в старости. И это не только стандартные полисы дополнительного медицинского страхования ДМС.
Рекомендуем обратить внимание на полисы накопительного страхования жизни НСЖ , которые представляют собой долгосрочные от пяти лет договоры с периодическими фиксированными взносами, чтобы к нужному сроку накопить определенную страховую сумму. Таким образом, НСЖ — это еще и способ формирования защиты финансового будущего родственников или других наследников. Выплата может последовать и в случае потери трудоспособности. Эта сумма будет хорошим подспорьем, если человек не может работать, но ему нужно на что-то жить и лечиться. К сожалению, даже в больших и дружных семьях не всегда есть возможность быстро оплатить качественное лечение. В организации и оплате такого лечения, а также реабилитации могут помочь полисы страхования жизни на случай критических заболеваний.
В рамках таких программ человек может получать своевременное лечение, если обнаружится критическое заболевание без дополнительных расходов. Какие есть альтернативы? Сроки, размер и условия выплаты процентов выбираются индивидуально с менеджером банка.
Но прекратить уплату страховых взносов можно.
В этом случае, фактически уплаченные страховые взносы фиксируются на именном лицевом счете работника, на них продолжит начисляться доходность и бонус, однако получить ее можно будут только после наступления общеустановленного пенсионного возраста. Гарантии вклада Выплаты по договорам страхования, заключенным с государственными страховыми организациями, гарантируются государством. Страховщик ежемесячно отчисляет часть взносов в гарантийный фонд. Если он не в состоянии обеспечить исполнение обязательств по договорам страхования, по решению Президента ему выделяют нужные средства из данного фонда.
Во-вторых, денежные средства страхователей размещаются в надежные финансовые инструменты с хорошей доходностью — депозитные вклады, ценные бумаги, облигации, и застрахованные получают от них дополнительный доход. При этом общий взнос работодателя на социальное пенсионное страхование не увеличится. Представим, что новый механизм заработал и 45-летний человек со средней зарплатой по стране стал им пользоваться. Сколько он будет получать после достижения общеустановленного пенсионного возраста?
После выхода на пенсию при пятилетнем сроке получения дополнительной пенсии такому гражданину будут каждый месяц выплачивать по 244 рубля, при десятилетнем — 142 рубля. В таком случае после достижения общеустановленного пенсионного возраста человеку будут выплачивать по 307 рублей в месяц в течение десяти лет или по 529 рублей в течение пяти лет. Слово депутату Председатель постоянной комиссии по труду и социальным вопросам Палаты представителей национального собрания Людмила Кананович: — Сегодня в большинстве стран действует смешанная пенсионная система, в которой доминирует либо солидарная когда из налогов работающих сейчас людей выплачиваются пенсии текущему поколению пенсионеров. Практически во всех странах мира пенсионная система состоит из двух частей: государственной и накопительной.
При этом, как показывает международная практика, большая часть будущей пенсии в итоге состоит из выплат именно индивидуальной пенсии, а государственные выплаты — это чаще всего гарантированный минимум.